截至2023年1月，我國市場主體1.7億戶，其中企業(yè)主體5600萬戶，企業(yè)主體中有91%是小微企業(yè)。將金融服務(wù)小微企業(yè)作為重點(diǎn)，不僅是國家政策的要求，金融科技企業(yè)創(chuàng)新應(yīng)用及精耕細(xì)作的方向，更是銀行未來的廣闊市場。

銀稅貸款，作為銀行小微產(chǎn)品的“標(biāo)配”，還需迭代前行

微眾信科作為征信機(jī)構(gòu)，是“銀稅互動”服務(wù)進(jìn)化的加速器和重要縮影。2014年，江蘇銀行向稅務(wù)部門寫了一封信，希望江蘇銀行能夠成為稅務(wù)部門開放數(shù)據(jù)平臺對接的試點(diǎn)，與此同時，微眾信科發(fā)現(xiàn)企業(yè)涉稅數(shù)據(jù)可以客觀刻畫企業(yè)經(jīng)營狀況，對稅局、銀行和小微企業(yè)來說，可以三方受益，是一個多贏的模式。雙方一拍即合，微眾信科與江蘇銀行合作推出了后來轟動銀行業(yè)的創(chuàng)新產(chǎn)品“稅e融”，一經(jīng)上線、廣受好評。對稅局來說，促進(jìn)小微企業(yè)按時納稅，有利于涵養(yǎng)稅源；對銀行來說，有助于解決信息不對稱；更多的是，對小微企業(yè)來說，破解了小微企業(yè)融資難融資貴難題，有利支持了實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。于是，2015年，稅務(wù)總局與原中國銀監(jiān)會聯(lián)合，開始在全國推廣“銀稅互動”。2022年9月，稅務(wù)總局公布的數(shù)據(jù)顯示，2015年以來，金融機(jī)構(gòu)累計運(yùn)用納稅信用信息為守信小微企業(yè)發(fā)放貸款1723.71萬筆，貸款金額5.71萬億元。

目前，銀稅貸款類產(chǎn)品已經(jīng)成為各家銀行的“標(biāo)配”，微眾信科開創(chuàng)的“互聯(lián)網(wǎng)+銀稅服務(wù)”模式，以稅務(wù)數(shù)據(jù)作為替代數(shù)據(jù)，實現(xiàn)數(shù)字化風(fēng)控，也已經(jīng)得到很好的驗證和成效。微眾信科“普稅貸”作為基礎(chǔ)產(chǎn)品，經(jīng)過八年的不斷優(yōu)化，在今年7月已經(jīng)迭代到4.0版本，作為銀稅貸款產(chǎn)品的進(jìn)階版亮點(diǎn)更加凸顯：

首先，全客群覆蓋。“普稅貸4.0”能夠覆蓋到從個體工商戶到企業(yè)的普惠金融全客群；包括小微企業(yè)、小微企業(yè)主和個體工商戶，針對不同規(guī)?？蛻暨M(jìn)行的差異化核額，能夠從征信額度、稅務(wù)額度、發(fā)票額度、最大償債能力進(jìn)行評估，輸出最終的授信額度，真正做到以客戶為中心。

其次，引入發(fā)票數(shù)據(jù)。“普稅貸4.0”以稅務(wù)數(shù)據(jù)為核心，引入了發(fā)票數(shù)據(jù)對企業(yè)的交易行為進(jìn)行畫像，還原企業(yè)的交易全貌。稅務(wù)數(shù)據(jù)是反映企業(yè)經(jīng)營狀況的“資產(chǎn)負(fù)債表”，發(fā)票數(shù)據(jù)是反映企業(yè)交易狀況的“現(xiàn)金流量表”，因此稅票能夠顯著運(yùn)用到客戶增信環(huán)節(jié)。深度挖掘發(fā)票數(shù)據(jù)中的進(jìn)銷情況、開票異常行為和關(guān)聯(lián)交易情況。通過發(fā)票識別大供應(yīng)商大客戶，并對大供應(yīng)商大客戶的工商司法情況進(jìn)行綜合評估。

再次，增強(qiáng)行業(yè)差異化。由于提供產(chǎn)品和服務(wù)的內(nèi)容及性質(zhì)差異，不同行業(yè)的資產(chǎn)運(yùn)營獲取營收的效率差異較大，單獨(dú)從銷售收入規(guī)模難以很好度量企業(yè)的實際運(yùn)營效率和資產(chǎn)實力。因此微眾信科“普稅貸4.0”結(jié)合不同行業(yè)特點(diǎn)，在準(zhǔn)入環(huán)節(jié)，針對存在行業(yè)差異的規(guī)則做差異化處理。在核額上，通過行業(yè)系數(shù)調(diào)節(jié)，并通過相應(yīng)的策略，調(diào)整特定行業(yè)的產(chǎn)品上限。

此外，增強(qiáng)了稅務(wù)反欺詐，三重風(fēng)險管控，更能識別欺詐風(fēng)險和主體風(fēng)險。在準(zhǔn)入環(huán)節(jié)，除要素核驗與準(zhǔn)入強(qiáng)規(guī)則篩選；工商、司法、征信、評分等信用風(fēng)險評估強(qiáng)規(guī)則外，加入稅票反欺詐強(qiáng)準(zhǔn)入，通過稅務(wù)發(fā)票反欺詐、稅票交叉核驗，有效攔截的欺詐客群，搭建稅務(wù)發(fā)票反欺詐評分卡，提升識別欺詐客戶的有效性。在分層環(huán)節(jié)，結(jié)合客戶的稅票數(shù)據(jù)和微眾信用評分，對客戶進(jìn)行初次劃分；基于決策樹理論或業(yè)務(wù)規(guī)則，在初次劃分基礎(chǔ)上進(jìn)一步精細(xì)化分層。在核額定價環(huán)節(jié)，以客戶分層+微眾評分為基礎(chǔ)，劃分客群進(jìn)行不同程度的增額，實現(xiàn)差異化核額定價。在貸后環(huán)節(jié)，通過數(shù)據(jù)驅(qū)動+動態(tài)監(jiān)控，提升貸款質(zhì)量控制。

作為大數(shù)據(jù)征信和智能風(fēng)控服務(wù)商，微眾信科認(rèn)為，著眼客戶需求、突出金融服務(wù)、惠及所有客群，才是廣義普惠金融的應(yīng)有之義。

42號文后，小微業(yè)務(wù)怎么做？

2023年4月27日，銀保監(jiān)會辦公廳發(fā)布《關(guān)于2023年加力提升小微企業(yè)金融服務(wù)質(zhì)量的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2023〕42號）（下簡稱“42號文”），對工作要求有了一些調(diào)整。《通知》明確了全年工作目標(biāo)：形成與實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的小微企業(yè)金融服務(wù)體系，2023年總體繼續(xù)保持增量擴(kuò)面態(tài)勢，優(yōu)化服務(wù)結(jié)構(gòu)，提升重點(diǎn)領(lǐng)域服務(wù)精準(zhǔn)度，拓展保險保障渠道。貸款利率總體保持平穩(wěn)，推動小微企業(yè)綜合融資成本逐步降低。

那么，著眼于在42號文中提到的具體做法，微眾信科產(chǎn)品矩陣貼合適配，經(jīng)過9年的發(fā)展，微眾信科以普稅貸為核心產(chǎn)品，已經(jīng)橫向孵化出面向不同行業(yè)客群的一攬子線上信貸一體化解決方案；并縱向孵化抵押、擔(dān)保、拒量回?fù)频饶Ｊ?。結(jié)合42號文中幾個重要方面展開列舉：

首先，支持困難行業(yè)修復(fù)，支持科技創(chuàng)新。42號文指出，“優(yōu)化服務(wù)模式，綜合運(yùn)用動產(chǎn)和知識產(chǎn)權(quán)、供應(yīng)鏈票據(jù)、應(yīng)收賬款融資及財產(chǎn)保險、責(zé)任保險等服務(wù)方式，強(qiáng)化資金支持和風(fēng)險保障，加強(qiáng)與直接融資有機(jī)銜接，培育小微企業(yè)成為創(chuàng)新發(fā)源地”。“加大制造業(yè)小微企業(yè)中長期資金供給，支持設(shè)備更新、技術(shù)改造、綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展，助力提升產(chǎn)業(yè)鏈韌性”。微眾信科通過普稅貸已橫向孵化出面向科技型企業(yè)的科企貸、面向制造業(yè)企業(yè)的智造貸、面向供應(yīng)鏈企業(yè)的票鏈貸等，構(gòu)建了面向多場景、多客群的線上產(chǎn)品服務(wù)體系。

其次，支持個體工商戶的融資?！案鶕?jù)個體工商戶缺信用信息、缺抵押擔(dān)保的特點(diǎn)，改進(jìn)信用評價和授信管理，綜合運(yùn)用經(jīng)營信息、交易流水、征信信息、公共信用信息等多維度數(shù)據(jù)，積極研發(fā)小額信用貸款產(chǎn)品，努力實現(xiàn)個體工商戶貸款余額、戶數(shù)持續(xù)增長。鼓勵發(fā)展隨借隨還貸款產(chǎn)品，更好滿足個體工商戶用款急、期限短、頻度高的資金需求”。如前文所述，微眾信科普稅貸4.0加強(qiáng)三方數(shù)據(jù)應(yīng)用、嵌入微眾信用評分，能夠更加精準(zhǔn)評估下沉客群，引入稅票提額，拓展使用場景，有利支持個體工商戶融資。

此外，優(yōu)化小微企業(yè)信貸結(jié)構(gòu)、完善小微企業(yè)服務(wù)定價機(jī)制?！爸攸c(diǎn)圍繞小微企業(yè)無貸戶加大支持，擴(kuò)大服務(wù)覆蓋面”?！凹訌?qiáng)對小微企業(yè)信用信息的挖掘運(yùn)用，增加信用貸款投放，降低對擔(dān)保等第二還款來源的依賴”。微眾信科通過基礎(chǔ)產(chǎn)品普稅貸已縱向孵化抵押、擔(dān)保、拒量回?fù)频犬a(chǎn)品，普稅貸4.0信貸一體化解決方案結(jié)合發(fā)票數(shù)據(jù)核額，豐富核額基礎(chǔ)，能夠有效增加授信額度，充分提高小微企業(yè)融資的獲得率和滿足率。

眼下，通過充分發(fā)展小微業(yè)務(wù)仍然可以為銀行帶來大量基礎(chǔ)客戶、基本賬戶，同時銀行對小微企業(yè)有較強(qiáng)的議價能力，在提高利潤率的同時，可以依托龐大的小微客群進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新及產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化等。而長遠(yuǎn)來看，作為普惠金融科技領(lǐng)域的先行者和探路者，微眾信科為小微金融服務(wù)的進(jìn)一步「下沉」也提供了一個良好范本。

截至目前，微眾信科累計服務(wù)了398家機(jī)構(gòu)，包括275家銀行、63家融資租賃/保理/保險/擔(dān)保等非銀金融機(jī)構(gòu)、以及60家核心企業(yè)和政府部門，為超過1000萬戶小微企業(yè)提供征信服務(wù)，累計提供了3773萬份征信報告，助力中小微企業(yè)獲得信用融資超過1.05萬億元，重點(diǎn)服務(wù)了科技型企業(yè)、制造業(yè)企業(yè)、出口型企業(yè)，賦能普惠金融有力支持了實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。誠然，隨著微眾信科普惠金融服務(wù)的深入，這些成效數(shù)據(jù)還會日益更新，這是技術(shù)應(yīng)用和產(chǎn)品創(chuàng)新的結(jié)果；當(dāng)然，隨著大數(shù)據(jù)風(fēng)控技術(shù)的漸趨進(jìn)步，風(fēng)險勢將得到更加行之有效的控制！科技的浪潮奔涌向前，我們期待普惠金融能穿越周期。

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