CIO必讀：2026年度企業(yè)數(shù)字化預(yù)算書編寫指南
歲末將至，企業(yè)CIO迎來了忙碌又頭疼的時(shí)期。新的一年，不僅要進(jìn)行各類總結(jié)，還要開展各種規(guī)劃，其中編制2026年度企業(yè)數(shù)字化預(yù)算書是核心環(huán)節(jié)之一。這份文件看似只是財(cái)務(wù)報(bào)表，實(shí)則是企業(yè)未來戰(zhàn)略方向的數(shù)字化體現(xiàn)。畢竟，沒有足夠資金支持，再好的技術(shù)也只能停留在紙面上。
因此，寫好年度數(shù)字化預(yù)算書至關(guān)重要，是CIO必須掌握的核心能力。CIO要明白，預(yù)算書的編制不只是技術(shù)投入的羅列，更是一次跨部門戰(zhàn)略對齊的契機(jī)。要以“投資者”的思維衡量每項(xiàng)支出的潛在回報(bào)，用數(shù)據(jù)說服老板和各部門負(fù)責(zé)人，實(shí)現(xiàn)從“成本清單”到“投資計(jì)劃”的轉(zhuǎn)變。那么，企業(yè)數(shù)字化預(yù)算書該怎么編寫呢？
如何編寫企業(yè)數(shù)字化年度預(yù)算書？
老楊認(rèn)為，一份專業(yè)的預(yù)算書應(yīng)遵循“總 - 分 - 總”的邏輯，講清楚為什么做、做什么、花多少錢、有何回報(bào)?？蚣芩悸啡缦拢?/p>
第一部分：戰(zhàn)略對齊與年度目標(biāo)——講清“為什么做”，目的是喚起共鳴，達(dá)成意識(shí)層面的共識(shí)；
第二部分：年度建設(shè)規(guī)劃與項(xiàng)目清單——講清“做什么”，作用是明確執(zhí)行路徑，形成行動(dòng)層面的協(xié)同；
第三部分：投資估算與預(yù)算明細(xì)——講清“花多少”，作用是量化資源需求，確保財(cái)務(wù)可行，同時(shí)明確資源分配的優(yōu)先級；
第四部分：預(yù)期回報(bào)與風(fēng)險(xiǎn)分析——講清楚“回報(bào)與風(fēng)險(xiǎn)”，作用是增強(qiáng)決策可信度，讓管理層看到投入后的業(yè)務(wù)價(jià)值與潛在挑戰(zhàn)。
話不多說，直接進(jìn)入實(shí)操環(huán)節(jié)。
一、戰(zhàn)略對齊與年度目標(biāo)
此部分旨在將數(shù)字化預(yù)算與公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)痛點(diǎn)緊密綁定，讓老板立刻認(rèn)同“這事必須做”。對業(yè)務(wù)痛點(diǎn)的描述要具體、真實(shí)，最好用數(shù)據(jù)說話。例如，當(dāng)前訂單交付周期長達(dá)15天，客戶投訴率同比上升30%，根源是生產(chǎn)計(jì)劃與供應(yīng)鏈信息割裂等。此部分可從三個(gè)層面展開。
1.本年度復(fù)盤：
核心是展示本年度數(shù)字化成果并分析問題；
簡要展示本年度數(shù)字化投入帶來的關(guān)鍵成果（用數(shù)據(jù)說話），如“CRM系統(tǒng)上線后，銷售轉(zhuǎn)化率提升5%”，“OA流程審批時(shí)間從3天縮短至1天”，既證明投入價(jià)值，也體現(xiàn)信息部門的成績。同時(shí)，要坦誠說明數(shù)字化當(dāng)前存在的主要問題，如“數(shù)據(jù)孤島導(dǎo)致報(bào)表仍需手工合并，耗時(shí)耗力”、“客戶服務(wù)響應(yīng)慢，滿意度低”，自然引出新一年數(shù)字化投入的必要性。
2.新一年業(yè)務(wù)戰(zhàn)略對齊：
內(nèi)容較簡單，直接引用公司新一年的戰(zhàn)略重點(diǎn)，闡述數(shù)字化如何支撐這些戰(zhàn)略。比如，為支撐“降本增效”戰(zhàn)略，本年度計(jì)劃財(cái)務(wù)部門引進(jìn)RPA，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化報(bào)銷流程，預(yù)計(jì)可釋放財(cái)務(wù)人員30%的精力。
3.本年度數(shù)字化建設(shè)目標(biāo)：
要設(shè)定幾個(gè)關(guān)鍵的、可量化、可追蹤的數(shù)字化建設(shè)目標(biāo)，如“實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)與供應(yīng)鏈數(shù)據(jù)互通，將訂單交付周期縮短至10天以內(nèi)”等。
二、年度建設(shè)規(guī)劃與項(xiàng)目清單
此部分內(nèi)容非常重要，展示CIO的專業(yè)規(guī)劃能力，讓老板相信計(jì)劃可行、可控，思路很關(guān)鍵。大致分為三個(gè)部分：項(xiàng)目分類、重點(diǎn)項(xiàng)目詳解、路線圖。
1.項(xiàng)目分類：
將2026年要建設(shè)的數(shù)字化項(xiàng)目按性質(zhì)分類，體現(xiàn)管理思路清晰，如效率提升類項(xiàng)目、技術(shù)基礎(chǔ)保障類項(xiàng)目等。對于運(yùn)維保障項(xiàng)目，雖直接價(jià)值不明顯但必須做，要說明不做的風(fēng)險(xiǎn)。例如，IT基礎(chǔ)設(shè)施升級若延遲，可能導(dǎo)致系統(tǒng)宕機(jī)風(fēng)險(xiǎn)上升40%，直接影響生產(chǎn)。
2.重點(diǎn)項(xiàng)目詳解：
要對每個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目詳細(xì)拆解，內(nèi)容包括：項(xiàng)目名稱、要解決的業(yè)務(wù)痛點(diǎn)、核心建設(shè)內(nèi)容、預(yù)期價(jià)值（注意量化）、時(shí)間周期。
3.路線圖：
建議用一張甘特圖直觀展示全年所有項(xiàng)目的起止時(shí)間，體現(xiàn)CIO的計(jì)劃性與資源調(diào)配能力。
三、投資估算與預(yù)算明細(xì)
此部分很關(guān)鍵，要給老板呈現(xiàn)一份清晰、透明、專業(yè)的成本測算。內(nèi)容包括：數(shù)字化成本模型、年度預(yù)算總表、預(yù)算依據(jù)。
1.數(shù)字化成本模型：
即清晰詳細(xì)的成本構(gòu)成，CIO不要簡單羅列成本項(xiàng)，如只寫“軟件費(fèi)用”，老板可能對技術(shù)陌生，以為包含所有費(fèi)用，實(shí)際還包括許可費(fèi)、運(yùn)維費(fèi)、二開費(fèi)等。建議分成兩部分：
一次性投入：軟件許可/采購費(fèi)、實(shí)施咨詢費(fèi)、硬件設(shè)備費(fèi)。
持續(xù)性投入：軟件年度維保/訂閱費(fèi)、云服務(wù)費(fèi)、安全服務(wù)費(fèi)、內(nèi)部運(yùn)維人力成本、培訓(xùn)費(fèi)。
這樣寫老板能看懂。
2.2026年度預(yù)算總表
2026年度預(yù)算總表需按項(xiàng)目類別逐項(xiàng)列明成本構(gòu)成，涵蓋一次性投入與持續(xù)性投入，如下圖（示例）：
3.預(yù)算依據(jù)：
作為陌生的技術(shù)領(lǐng)域，老板一定會(huì)問這個(gè)關(guān)鍵問題，必須清晰列明每項(xiàng)支出的技術(shù)依據(jù)與市場參考價(jià)，如“基于3家供應(yīng)商報(bào)價(jià)”、“參考行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)人天費(fèi)率”，增加可信度。
四、預(yù)期回報(bào)與風(fēng)險(xiǎn)分析
此部分讓CIO頭疼，卻是老板最關(guān)心的?；卮鸩缓?，預(yù)算可能削減或推倒重來。因此，CIO要直面老板關(guān)心的收益和風(fēng)險(xiǎn)問題，體現(xiàn)嚴(yán)謹(jǐn)和負(fù)責(zé)。
1.投資回報(bào)分析：
CIO可從量化硬收益（如流程自動(dòng)化預(yù)計(jì)節(jié)省XX人/年，合XX元）、闡述軟收益（如降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)）、計(jì)算關(guān)鍵指標(biāo)（如系統(tǒng)總投入*萬，預(yù)計(jì)年化收益*萬，投資回收期約為*年）等方面進(jìn)行分析。
2.風(fēng)險(xiǎn)評估與應(yīng)對措施：
CIO要在預(yù)算書中主動(dòng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)并給出預(yù)案，如項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及解決辦法、技術(shù)方面的問題與風(fēng)險(xiǎn)及解決措施等。
編制預(yù)算書需要注意哪些問題？
老楊總結(jié)如下：
第一，切忌羅列太多技術(shù)名詞，只談技術(shù)不行，重要的是每筆預(yù)算都要能回答“這能幫助哪個(gè)業(yè)務(wù)部門解決什么問題？如何支撐公司年度目標(biāo)？”
第二，切忌只談“錢”，對大部分企業(yè)老板而言談“錢”傷感情，CIO要為每個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的投入說清楚前因后果、投入產(chǎn)出。
第三，切忌規(guī)模無限大，要學(xué)會(huì)排優(yōu)先級，掌握談判策略，優(yōu)先保障“必須做”的項(xiàng)目預(yù)算，確保資源用在刀刃上。
第四，切忌為通過預(yù)算搞“最低價(jià)”，然后后期不斷追加，要清晰披露所有成本，特別是持續(xù)的運(yùn)維、人力等成本。
第五，多準(zhǔn)備幾個(gè)方案，以便審批過程中有更靈活的選擇。
第六，注意預(yù)算書不要通篇專業(yè)術(shù)語、表格堆砌，配合路線圖、架構(gòu)圖、甘特圖讓內(nèi)容更通俗易懂。
編制之前需要與業(yè)務(wù)部門溝通嗎？
當(dāng)然需要！
一份脫離業(yè)務(wù)部門編制的數(shù)字化年度預(yù)算書難以落地。
CIO應(yīng)在預(yù)算編制前期與各業(yè)務(wù)部門充分溝通，了解其年度目標(biāo)與場景痛點(diǎn)，獲取真實(shí)、精準(zhǔn)的需求。提前與業(yè)務(wù)部門溝通，會(huì)讓他們覺得受到尊重，認(rèn)為這是“我們的預(yù)算”，而非“信息部門的預(yù)算”，有助于提升后續(xù)預(yù)算執(zhí)行的協(xié)同效率與資源支持力度。因?yàn)閷徟A(yù)算時(shí)老板會(huì)問：這些預(yù)算業(yè)務(wù)部門認(rèn)可嗎？同意了嗎？所以，CIO應(yīng)主動(dòng)邀請業(yè)務(wù)部門參與預(yù)算編制過程。
當(dāng)然，與業(yè)務(wù)部門溝通時(shí)CIO也會(huì)遇到問題，如業(yè)務(wù)部門說讓信息部門看著辦，或者業(yè)務(wù)需求碎片化、無限發(fā)散，導(dǎo)致數(shù)字化預(yù)算難以聚焦。對此，CIO要發(fā)揮引導(dǎo)作用，通過設(shè)定清晰的議題框架和引導(dǎo)性問題，幫助業(yè)務(wù)部門聚焦核心目標(biāo)與關(guān)鍵痛點(diǎn)，避免陷入細(xì)節(jié)爭論或盲目擴(kuò)張需求，讓數(shù)字化預(yù)算的數(shù)據(jù)明確。
小 結(jié)
最后總結(jié)，一份成功的數(shù)字化預(yù)算書，要在與業(yè)務(wù)部門坦誠、深入、專業(yè)的溝通中厘清需求邊界，明確資源投入與業(yè)務(wù)價(jià)值的對應(yīng)關(guān)系。同時(shí)，CIO要有投資者思維，思考如何用有限資源獲取最大商業(yè)回報(bào)，還要控制風(fēng)險(xiǎn)。用這個(gè)視角思考和呈現(xiàn)，數(shù)字化預(yù)算書就不再是讓老板“肉痛”的要錢清單，而是可信的商業(yè)投資計(jì)劃書，通過的概率會(huì)大大提高。
本文來自微信公眾號(hào) “湘江數(shù)評”（ID：benpaoshuzi），作者：老楊，36氪經(jīng)授權(quán)發(fā)布。
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